Налоговый вычет со страховки по ипотеке

Как сделать вычет со страховки по ипотеке

Налоговый вычет со страховки по ипотеке

Возврат налога за страхование жизни при ипотеке – стоит по важности наравне с остальными социальными вычетами, положенными государством для граждан, оплачивающих ежемесячно 13% налогов со своих доходов, в качестве физического лица. Сумма возврата высчитывается в качестве 13%, с потраченных денег на социальные нужны, но сумма ваших трат по-закону не должна превышать 120 000 рублей.

Предисловие

Когда вы берёте ипотеку, то банк просит (требует) вас приобрести два страховых пакета:

  • страхование имущества
  • страхование собственной жизни

Первый пакет является обязательным на основании 102 ФЗ об ипотеки, а вот второй наоборот противоречит законам, навязывать его банк не имеет право.

Однако банки легко обходят эти положения в ФЗ, пользуясь лазейками и противоречиями, делает он все это в своих личных интересах и с целью получения дополнительных гарантий, что он получит свои деньги обратно. То есть, застраховав свою личную ответственность перед банком, в случае неуплаты займа, это проблема будет уже страховой компании, а не банка (так как он свое получит со страховой).

Требование застраховать свою жизнь не законно со стороны банка, и он не имеет права принуждать вас, но в случае отказа от страховки, кредитная организация может не выдать вам займ.

Если вы все-таки оформили страховку, вы должны знать, что вы имеете право на возврат налога за страхование жизни при ипотеке, и это касается не только страхования по ипотеке, а, например, при покупке авто, данный возврат оформить невозможно.

Возможность возврата налога по страховке за жизнь представлена в НК РФ от 2015 года и по-закону может распространяться также в пользу прямых родственников. Такие условия действуют по соглашениям, заключённым не менее чем на 5 лет. Это касается, как правило, кредитов на квартиры, договоров, которые заканчиваются после полной выплаты ипотеки.

О страховании жизни

Суть страхования жизни от чего либо, заключается в полном или частичном покрытии расходов и потерь, связанных с жизнью или здоровьем страхователя. То есть если на момент действия страховки, был причинен ущерб здоровью или смерть человека, то страхователь или члены его семьи получают материальную выплату.
Виды страхования, связанные с жизнью и здоровьем человека:

  • страхование от несчастных случаев
  • медицинская страховка
  • смешанная страховка
  • страхование жизни

Зная наше законодательство, а уж тем более страхование жизни и все связанные с этим нюансы, далеко не все чётким образом прописано на бумаге.

Поэтому необходимо максимально правильно знать и различать, что такое договор страхования жизни человека, и как рассчитать налоговый вычет. В этом деле придётся полагаться на простые способы расчета.

Имейте виду, что возврат налога за страхование жизни при ипотеке дело серьёзное, и, застраховав себя от несчастного случая, а уж тем более на короткий срок, получить возврат НДФЛ не получится. Учитывая такие факторы, необходимо отметить важность добровольного страхования жизни на длительное время.

Какие виды страховок попадают под налоговые льготы:

  • добровольное страхование жизни
  • ДМС – добровольное медицинское страхование
  • пенсионное страхование

Можно ли не оформлять страхование жизни

Упомянув в начале статьи о требованиях банка покупать страховку при оформлении ипотечного кредитования, возникает резонный вопрос, а можно ли не оформлять страхование жизни в данной ситуации?!

Давайте разберём правомерность требований банковских работников по ипотеке на данных условиях.

Так как страхование жизни — дело абсолютно добровольное, то банки не вправе отказывать заёмщику в кредите, если тот не застрахует ее.

Главной идеей в страховании жизни своих клиентов является то, что банки получают дополнительные гарантии от невыплат по кредитам, в случае если заёмщик не сможет отвечать по своим кредитным обязательствам.

И такое сотрудничество выгодно лишь банкам и страховым компаниям, но не самому страхователю, который помимо процентов по ипотеке еще будет выплачивать ежегодно страховые взносы на весь период кредитования, а они не маленькие.

Но если брать в расчёт суть страхования жизни и неблагоприятного исхода, то заключение договора о страховке всё-таки имеет преимущества — сбербанк в этом случае снижает ежегодную процентную ставку на 1%, что очень даже существенно, учитывая размеры ежемесячных выплат. Еще плюс – по-факту вы застрахованы от невыплат долга в срок.

Кстати говоря  Новая форма уведомления для получения вычета по онлайн кассе

Да, человек сам решает для себя, страховать жизнь или нет, а в случае отказа банком в кредите, лучшим выходом будет придти в другую кредитную организацию, а если кредит нужен срочно, проще согласиться со страховкой жизни, а не бодаться с банком.

Но как не крути, выбор всегда остаётся за вами, идти на банковские, хоть и не законные условия, или остаться без кредита!

Виды страховки при оформлении ипотеки

Существует три вида страхования при оформлении ипотечного кредита, и банк будет навязывать вам все варианты страховки.

Какие же виды бывают:

  • страхование жизни – когда в случае смерти заемщика, банк покрывает свои убытки
  • страхование квартиры – компенсация убытков в случае форс-мажорных ситуаций с квартирой
  • страхование от потери прав собственности на квартиру (титульное страхование) – если под сомнение ставится факт приобретения вами квартиры, заёмщик получит компенсацию

Из всех видов страхования, банк на законных основаниях может требовать лишь страхование квартиры, остальное страхование на ваше усмотрение.

Что такое налоговый вычет

Налоговый вычет – это определённая сумма, на которую снижается налогооблагаемый доход, с которого происходит возврат части денег.

Размер налогового вычета складывается из суммы уплаченных налогов и страховых взносов.

Право на налоговый вычет предусмотрено законодательством РФ и на него могут рассчитывать следующие категории граждан:

  • если ты гражданин РФ
  • если официально трудоустроен
  • уплачиваешь 13% НДФЛ со своих доходов
  • заключил договор страхования сроком от 5 лет

Возврат налога за страхование жизни при ипотеке является социальным и рассчитывается по специальной формуле.

НВ=S*N

  • НВ – налоговый вычет
  • S–сумма платежей по страховке за один календарный год
  • N –ставка равная 13%

Таким образом, сумма вычета зависит от двух факторов:

  • от вносимой величины страхового взноса
  • от НДФЛ, уплаченного за год

Данный налоговый вычет в размере 140400 рублей за страхование жизни, возможно получить двумя способами.

В первом случае вы подаёте соответствующее заявление в налоговую инспекцию и возвращаете себе единоразово 13% из бюджета от ваших расходов (льгота предоставляется за счёт уплаченного НДФЛ на протяжении налогового периода).

Во втором случае ваш работодатель просто не высчитывает с ваших доходов 13%, отчисляемых в ФНС, и вы получаете всю сумму заработной платы целиком в течение года.

Как оформить вычет в ФНС

Подходя к вопросу, как же воспользоваться социальной льготой и вернуть себе часть потраченных средств, необходимо подготовиться и собрать определённый пакет документов.

Документы, которые вам понадобятся для возврата налога за страхование жизни при ипотеке:

В случае если страховка оформлена не на вас, а на ваших родственников, то ко всем документам необходимо прибавить еще и бумажное подтверждение степени родства заявителя на возврат налога.

Все собранные документы подаются вместе с заявлением в налоговую инспекцию, но не позднее 3 лет, начиная с того года, за который хотите получить социальный вычет.

Приняв от вас документы, ФНС проводит камеральную проверку на соответствие заявленных данных законным требованиям.

По факту проверки, налоговая принимает решение о выплате вам полагаемой суммы денег на ваш расчетный счёт, который вы указывали в заявлении о возврате.

Пример расчёта!

Вы застраховали свою жизнь по ипотечному кредитованию и выплатили за 2016 год страховых взносов на общую сумму 50 000 рублей. За год, ваши доходы составили 500 000 рублей, с которых вы заплатили 65 0000 рублей налогов, это 13% с 500 тыс. руб.

Возврат налога за страхование жизни при ипотеке в данном случае будет считаться сумма расходов по страхованию, а это 50 000 рублей (что влезает в лимит 120 000 рублей), из которых вычтем 13% и получим 6500 рублей (эту сумму вы и сможете вернуть за год).

Кстати говоря  Как получить вычет за онлайн кассу

Учитывая НДФЛ, удержанный с вашей зарплаты в 65 000 рублей, из неё вычитаем 6500, что равно 58 500 рублей.

Данный остаток в 58 500 руб. можно будет использовать в качестве налогового вычета по другим вашим расходам, например за лечение или обучение ребенка за 2016 год.

Как оформить вычет у работодателя

Для получения налоговой льготы через работодателя, вам так же необходимо посетить ФНС для получения от них уведомления, которое подтвердит ваше право на вычет.

В этом случае подаются следующие документы:

Справку 2-НДФЛ и декларацию 3-НДФЛ прикреплять к общему числу документов уже не потребуется.

Налоговая инспекция выдаст вам уведомление, подтверждающее право налогового вычета в течение 30 дней.

Как только у вас будет на руках уведомление от ФНС, то его вместе с заявление для предоставления социального вычета отдаёте в свою бухгалтерию.

Со следующего месяца после подачи документов своему работодателю, с вашей зарплаты не будут удерживать 13% НДФЛ за весь год или пока не кончится лимит налогового вычета.

Пример расчёта!

И так, вы решаете осуществить возврат налога за страхование жизни при ипотеке через своего работодателя, и подаете документы в бухгалтерию не в конце 2016 года, а в феврале.

Общий доход по зарплате в год без вычета НДФЛ 500 000 рублей.

Заработная плата за месяц 41666 рублей.

Сумма страховых взносов за год составили 50 000 рублей (размер налогового вычета)

Уплаченных налогов НДФЛ с зарплаты за год 65 000 рублей.

65 000:12 месяцев = 5416 рублей это сумма НДФЛ за один месяц.

50 000*13% НДФЛ = 6500 рублей это 13% от суммы страховых взносов за год (максимальная сумма которую вы можете вернуть за год)

В виду этих данных за февраль вы получите зарплату без вычета НДФЛ в размере 5416 рублей (то есть ваша месячная зарплата 41666*13%, так как возврат налога исчисляется из расчёта 13% НДФЛ от вашей з/п в месяц)

В марте вы получите зарплату больше на 1084 рубля (от гарантированной суммы, которая вам положена, вычитаем сумму, которую с вас не удержали в виде НДФЛ за февраль, то есть 6500 – 5416)

Выходит, что, вы получите в феврале на 5416 рублей больше чем в январе, так как подавали заявление на вычет с февраля.

За март по зарплате вы получите больше на 1084 рублей больше, чем за январь.

На этом этапе вы исчерпали сумму возврата в 6500 рублей.

С апреля вы начнёте получать зарплату уже с вычетом НДФЛ в размере 5416 рублей, так как 5416+1048 = 6500 рублей, а это максимальная сумма, на которую вы можете рассчитывать исходя из налогового вычета в размере 50 000 рублей ваших расходов за год.

Определяем сумму вычета

Сумма налогового вычета одинакова по всем социальным налоговым возвратам и не превышает 16500 рублей в год.

По НК РФ вернуть 13% можно только с общей суммы затрат на социальные вопросы (лечение, обучение, страховка по ипотеке) в 120 000 рублей в год (статья 219 НК РФ), а это и есть 16500 р., то есть вернуть за налоговый период вы можете либо меньшую сумму, либо равную ей, но не больше.

Исключением является возврат налога за дорогостоящее лечение зубов, об этом читайте в нашей статье. Но зато получать вычет за страхование жизни вы можете, хоть каждый год подряд.

К примеру, в 2016 году вы потратили 200 000 рублей на обучение ребёнка и на лечение отца, и застраховали свою жизнь ещё на 200 000 рублей, чтобы в случае своей смерти и отцу, и ребёнку не пришлось отвечать по вашим обязательствам.

Общая сумма расходов составила 400 000 рублей.

Учитывая, что налоговая льгота позволена с максимальной суммы в 120 000 рублей, вернуть деньги с 400 тыс. рублей не получится.

И того получается, что 400 000 – 120 000 = 280 000 рублей. С 280 тыс.рублей всё же придётся уплатить 13% НДФЛ в государственный бюджет.Но в налоговом кодексе не запрещено переносить на следующий год, средства, не выплаченные в предыдущем.

Не нашли ответ – спросите ниже

Источник: https://nalogtoday.ru/vozvrat-naloga-za-strahovanie-zhizni-pri-ipoteke/

Оформляем налоговый вычет за страхование жизни при ипотеке 2019: порядок действий на возврат НДФЛ за добровольную защиту

Налоговый вычет со страховки по ипотеке

Ипотека – долгосрочное финансовое бремя. Большинству заемщиков сложно ежемесячно выплачивать счета. Итоговая сумма, которую человек перечислит банку, на 60% больше стоимости квартиры. Налоговый вычет за страхование жизни при ипотеке поможет вернуть часть заплаченных денег.

Условия предоставления вычета

Государство оказывает поддержку заемщикам ипотеки. Налоговый вычет предусмотрен ст. 219 НК РФ. Эта льгота касается всех категорий граждан. Для получения 13% нужно соблюсти некоторые формальности.

Страхование жизни при ипотеке – добровольная услуга. Вернуть налог по полису может только тот заемщик, кто трудиться официально. Налоговая рассчитывает выплаты исходя из суммы, уплаченной работодателем за сотрудника.

Внимание! Если в список рисков входят болезни и несчастные случаи, вычет рассчитать не смогут. Государственная структура компенсирует только страхование жизни при ипотеке.

Условия, при которых можно вернуть налог по страхованию жизни:

  • срок договора минимум 5 лет;
  • полис обеспечивает жизнь заемщика;
  • выгодоприобретателем может значиться заемщик, его дети, супруг (а), родители;
  • в предыдущем году работодатель перечислил НДФЛ за работника (заемщика).

Важно! Если выгодоприобретателем по полису будет назначен банк, вернуть деньги по налоговому вычету не удастся.

С какого года действуют правила

Правила о налоговом вычете вступили в силу в 2015 году. Однако Минфин высказал мнение, что даже если договор добровольного страхования жизни был заключен ранее, вычет получить можно. Главное, чтобы были соблюдены все формальности – срок договора не менее 5 лет, выгодоприобретатали – заемщик или близкие родственники.

Заняться оформлением вычета целесообразно по истечении налогового периода, в котором оплачена страховка. Например, если полис получен в 2018 году – соберите чеки об оплате страхования жизни и оформите вычет в 2019 году. И так далее до окончания периода страхования.

Какую сумму можно вернуть

По закону налоговая возвращает до 13% от суммы фактически выплаченной страховой премии. Но эта цифра не должна превышать 120 тыс. р. за весь период.

Разберем на примере. Николай В. оформил ипотеку в Россельхозбанке. Дополнительно заключил договор страхования жизни на 5 лет. За первый год премия по полису составила 83 000. За этот же период работодатель Николая В. отчислил в налоговую за сотрудника 61 000. Николай вернет 10 790 р.

Важно! Налоговая компенсирует не только % от страхования жизни при ипотеке. Человек может вернуть часть суммы, потраченную на лечение в частных клиниках, покупку лекарств, обучение в ВУЗе.

Сумма ежегодного вычета не должна превышать 15 600 р. (120 000*13/100). Ограничение касается любых социальных выплат.

Список необходимых документов

Возврат НДФЛ страхования жизни по ипотеке начинается со сбора пакета документов. Стоит отметить, что инспектор не потребует от заявителя ипотечный договор.

Нужно предоставить следующие бумаги:

  • паспорт гражданина РФ;
  • налоговая декларация 3-НДФЛ;
  • справка 2-НДФЛ с места работы за тот период, за который должна рассчитываться сумма;
  • заявление на предоставление вычета с указанием реквизитов;
  • чеки, квитанции об оплате полиса;
  • договор со СК;
  • копия актуальной лицензии страховой компании.

Бумаги можно отправить почтой или передать лично. Второй вариант более надежный. Если в документах обнаружат недочеты, инспектор сообщит об этом заявителю сразу на приеме.

Как заполнить 3 НДФЛ

В процедуре возврата налога за страхование жизни, заполнение 3-НДФЛ – самый сложный этап. Если это делать в отделении налоговой, то сотрудники предоставят шаблон. Таким образом заявитель избежит ошибок.

3-НДФЛ представляет собой форму, которая состоит из нескольких частей. Заполнять полностью весь бланк не нужно – только листы, отвечающие текущей задаче. Разберемся, какие из них нужно заполнять:

  • титульный лист;
  • раздел 1;
  • раздел 2;
  • приложение 1. В нем указывается информация о доходах от российских работодателей;
  • приложение 2. Заполняется если заявитель получал доходы от иностранных организаций;
  • приложение 5. Расчет социальных вычетов, в том числе по страхованию жизни.

Начинать заполнение формы лучше с Приложения 5. В нем нужно указать суммы перечисленных взносов по страхованию жизни по ипотеке.

Заполняются пункты 3.3., 3.6., 3.7., 4 (соответственно строки 150, 180, 190, 200).

Приложение 1 посвящено доходам налогоплательщика.

Номер строки Разъяснение
010 Ставка 13%.
020 Код дохода (07-зарплата).
030 ИНН работодателя.
040 КПП.
050 ОКТМО.
060 Наименование организации.
070 Общий доход налогоплательщика за годовой период.
080 Уплаченный работодателем налог за год.

В разделе 2 рассчитывается сумма к возврату.

Номер строки Разъяснение
001 Указывается 13-процентная ставка.
002 Код 3 (иное).
010 Общий доход налогоплательщика за прошлый год.
030 Облагаемый налогом доход.
040 Сумма вычета.
080 Сумма подоходного налога за прошлый год.
160 Сумма к возврату.

Итоговый раздел 1.

Номер строки Разъяснение
010 Указывается код 2 (возврат государственных средств).
020 КБК 18210102010011000110.
030 ОКТМО места проживания налогоплательщика.
050 НДФЛ (сумма к возврату).

На Титульном листе указывается следующая информация:

  • номер корректировки;
  • период возврата налога (34 – год);
  • год, за который возвращается налог;
  • код ФНС;
  • индивидуальная информация о налогоплательщике;
  • номер, серия паспорта;
  • подтверждение резиденства в РФ;
  • количество листов 3-НДФЛ;
  • достоверность (1 – личная подача документов, 2 – через посредника).

Каждый лист декларации подписывается и датируется.

Как получить деньги

Несмотря на бюрократическую сторону этого процесса, получить налоговый вычет за страхование при ипотеке не сложно. Для этого нужно придерживаться инструкции и своевременно подавать информацию в налоговую инспекцию.

Пошаговые действия:

  1. Собрать пакет документов.
  2. Заполнить декларацию 3-НДФЛ.
  3. Передать бумаги сотруднику инспекции.
  4. Получить письменное решение о назначении компенсации.

Структура рассматривает обращение в течение 3 месяцев. Если информация в документах будет некорректная, инспектор свяжется с заявителем и попросит уточнить данные. Деньги будут переведены на счет на протяжении 30 дней после принятия решения.

Налоговая не взимает пошлины за подачу документов и их рассмотрение. Возможные расходы могут быть связаны только с отправкой заказного письма, если явиться лично не получается.

Можно ли вернуть деньги при комплексном страховании

Получить налоговый вычет за комплексное страхование при ипотеке нельзя. Во-первых, потому что при таком полисе банк вписывает себя в графе «Выгодоприобретатель». Во-вторых, в этом договоре указывается общая сумма премии. А для возврата налога по страхованию жизни нужно знать, сколько стоит именно эта услуга.

Страхование жизни – важное условие оформления ипотеки. Но государство готово поддержать граждан и вернуть часть денег, потраченных на обеспечение жизни за период выплат кредита. Соблюдение правил оформления документов – залог положительного решения от налоговой.

Остались вопросы? Задайте их нашему дежурному юристу. Или запишитесь на бесплатную консультацию. Для этого оставьте контактные данные в окошке внизу страницы.

Нам будет приятно если Вы оцените статью лайком и сделаете репост.

Читайте далее:

Возврат страховки по ипотеке в 2019 году;

Выгодно ли покупать страховку при ипотеке.

Источник: https://strahovkaved.ru/ipoteka/nalogovyj-vychet-za-strahovanie-zhizni

Информация о вычете

Налоговый вычет со страховки по ипотеке

В последнее время все большую популярность в России приобретает страхование жизни, а особенно его накопительные виды (когда выплаты происходят не только в случае смерти, но и по достижении определенного возраста или других событиях).

С 1 января 2015 года для стимулирования страхования жизни в Налоговом законодательстве появилась дополнительная льгота – налоговый вычет по внесенным страховым взносам.

Согласно законодательству РФ (ст.219 НК РФ) при оплате страховых взносов по договору добровольного страхования жизни, заключенному на срок не менее пяти лет, Вы можете получить налоговый вычет или, говоря проще, вернуть себе часть затраченных денег на страхование жизни (до 13% от понесенных расходов на страхование жизни).

В каких случаях можно получить налоговый вычет на страхование жизни?

Воспользоваться социальным налоговым вычетом на страхование жизни и вернуть себе часть расходов можно при следующих условиях:

  1. Договор добровольного страхования жизни заключен со страховой организацией на срок не менее пяти лет.

Пример: В 2018 году Дорогина С.В. заключила договор на страхование жизни сроком на 1 год. В связи с тем, что договор был заключен на срок менее 5 лет, социальным вычетом по расходам на уплату страховых взносов Дорогина С.В. воспользоваться не сможет.

Пример: Платонов Г.А. заключил в 2018 году договор на страхование жизни сроком на 7 лет. По страховым взносам, которые Платонов Г.А. уплачивает ежегодно, он сможет получить налоговый вычет.

Договор заключен на страхование собственной жизни или следующих родственников:

  • супруга (в том числе вдовы, вдовца),
  • родителей (в том числе усыновителей),
  • детей (в том числе усыновленных, находящихся под опекой (попечительством)).

Обратите внимание: в отличие от вычета на лечение/обучение, ограничений по возрасту детей нет, то есть вычет можно получить даже по расходам на страхование жизни своих совершеннолетних детей.

Вы официально работаете и платите налог на доходы. По своей сути, налоговый вычет – это часть дохода, которая не облагается налогом. Поэтому Вы не можете вернуть себе больше денег, чем перечислили в бюджет подоходного налога (около 13% от официальной зарплаты). Если Вы официально не работаете (и не платите налог на доходы), то вычетом Вы воспользоваться не сможете.

Размер налогового вычета на страхование жизни

Размер налогового вычета на страхование жизни рассчитывается за календарный год и определяется следующими факторами:

  1. Вы можете вернуть до 13% от расходов по страховым взносам, но не более 15 600 рублей. Это связано с ограничением на максимальную сумму вычета в 120 000 руб. (120 000 руб. * 13% = 15 600 рублей)

Пример: В 2018 году Савельев О.А. заключил со страховой компанией договор по страхованию жизни на 5 лет. В 2018 году сумма страховых взносов составила 75 000 руб. За 2018 год Савельев О.А. заработал 400 000 руб. и уплатил подоходного налога 52 000 руб. Таким образом, за 2018 год он сможет вернуть 9 750 руб. (75 000 * 13%).

При этом ограничение в 15 600 рублей относится не только к вычету на страхование жизни, а ко всем социальным вычетам.

Сумма всех социальных вычетов (обучение, лечение, медикаменты, пенсионные взносы) не должна превышать 120 тыс.руб. (соответственно вернуть Вы можете максимум 15 600 рублей по всем вычетам).

Иными словами, максимальный предел в 120 000 руб. ограничивает общую совокупную сумму всех видов социальных вычетов.

Пример: В 2018 году Белкина А.А. заключила со страховой компанией договор по страхованию жизни сроком на 5 лет. В 2018 году она уплатила страховых взносов на сумму 45 000 руб. Также, в 2018 году Белкина А.А. оплатила собственное обучение в размере 100 000 руб. За 2018 год Белкина А.А.

заработала 600 000 руб и уплатила подоходного налога 78 000 руб. Так как в совокупности по всем видам социальных вычетов максимальное ограничение составляет 120 000 руб., то к вычету Белкина А.А. сможет заявить только 120 000 руб. Таким образом, за 2018 год она сможет вернуть 15 600 руб.

(120 000 * 13%)

Вы не можете вернуть себе больше денег, чем перечислили в бюджет подоходного налога (около 13% от официальной зарплаты).

Пример: В 2018 году Зайцева О.А. заключила со страховой компанией договор по страхованию жизни на 5 лет. В 2018 году сумма страховых взносов составила 60 000 руб. В 2018 году Зайцева О.А.

работала один месяц ( в связи с выходом в декретный отпуск ), и ее зарплата составила 40 000 руб., с которых было удержано 5 200 руб. подоходного налога. Таким образом, за 2018 год Зайцева О.А сможет вернуть только 5 200 руб.

(40 000 *13%), несмотря на то, что страховых взносов было уплачено на сумму 60 000 руб. Остаток налогового вычета не может быть перенесен на последующие годы и «сгорит».

Получение вычета возможно только по взносам на страхование жизни.

При заключении комбинированного договора, включающего помимо добровольного страхования жизни и страхование от несчастных случаев и болезней, социальный налоговый вычет в соответствии с пп. 4 п. 1 ст.

219 НК РФ может быть предоставлен по такому договору только в сумме страховых взносов, относящейся к добровольному страхованию жизни. Подробнее ниже.

Если договор заключен не только на страхование жизни

Источник: https://verni-nalog.ru/nalogovye-vychety/strahovanie-zhizni/

Возврат налога за страхование жизни при ипотеке в 2019 году: как вернуть?

Налоговый вычет со страховки по ипотеке

Как вернуть налог за страхование жизни по ипотеке?

Покупка недвижимости в ипотеку предполагает не только заключение договора кредитования. Страхование ипотечного продукта применяется кредитными учреждениями повсеместно.

Некоторые виды страховок являются обязательными для оформления ипотечной сделки, другие предлагаются на добровольной основе. Страхование жизни и здоровья заемщика – это необязательная страховка по действующему законодательству.

Однако, банки для принуждения клиента к заключению договора страхования применяют некоторые хитрости. В частности, при покупке страховки жизни заемщик обслуживается по сниженным тарифам процентных ставок.

https://www.youtube.com/watch?v=8bzFe7L_hks

С недавнего времени заемщикам была предоставлена возможность осуществить возврат налога за страхование жизни при ипотеке, закрепленная на законодательном уровне.

Нужен кредит на постройку дома, покупку машины или на мелкие нужды – обращайтесь. Подробнее

В каких случаях заемщик имеет на это право, и как получить налоговый вычет по договору страхования жизни по ипотеке, расскажем далее.

В чем суть страхования жизни?

Если страховка недвижимости от повреждения или гибели является обязательным видом страхования при выдаче ипотечного кредита, то страховка жизни и здоровья – лишь дополнительным.

Заемщик имеет полное право отказаться от приобретения этого вида страховки. Но на этом основании он будет кредитован по завышенной процентной ставке.

Это обычная практика кредитных учреждений, которая осуществляется на законных основаниях. Дело здесь в том, что фактически страхование жизни имеет множество полезных свойств и в отношении самого клиента.

Он заинтересован в том, чтобы застраховать себя от случайной смерти, инвалидности или болезни. Тогда его родственникам не придется самостоятельно рассчитываться по его ипотеке.

Не признаются страховыми случаями следующие обстоятельства:

  • Суицид и смерть от употребления наркотических препаратов и алкоголя;
  • ВИЧ и СПИД, о которых заемщик знал заранее;
  • Иные хронические заболевания, известные клиенту и ставшие причиной его смерти или потери трудоспособности;
  • Смерть или болезнь, полученная на дороге, при управлении им автомобилем без права его управления;
  • Участие в преступлении, послужившее причиной смерти или болезни.

Можно ли получить налоговый вычет за страхование жизни по ипотеке?

Возможность получения налогового вычета по страхованию жизни появилась в налоговом законодательстве с 1 января 2015 года. Данное нововведение призвано стимулировать страхование жизни, которое сегодня итак довольно популярно ввиду роста ипотечного кредитования.

Согласно ст. 219 НК РФ, получить налоговый вычет при оплате страховых взносов по договору страхования жизни можно при условии, что он заключен на срок не менее 5 лет.

То есть заемщик имеет полное право вернуть себе часть потраченных на страхование жизни денег в размере до 13% от понесенных расходов.

На какие случаи распространяется возврат подоходного налога?

Возврат НДФЛ за страхование жизни по ипотеке имеет свои особенности. Законодательством предусмотрены только специальные случаи его возврата, в которых соблюдаются следующие ключевые условия:

  • Добровольное страхование заключено на срок минимум 5 лет.
  • Договор заключен на страхование собственной жизни заемщика или его супруги, родителей и детей.

В отношении вычетов на лечение или обучение детей есть возрастные ограничения. Здесь они не применяются. Получить возврат налога можно даже при страховании жизни несовершеннолетних детей. Воспользоваться вычетом налога на страхование жизни могут только те граждане, которые официально работают.

Как рассчитывается налоговый вычет на страхование жизни?

Расчет налогового вычета по страхованию жизни осуществляется за календарный год. Определяется он следующим образом. Гражданин может вернуть до 13% от расходов по всем страховым взносам.

Максимальный размер налогового вычета по страхованию жизни ограничен суммой в 15600 рублей.

Причем такое ограничение относится ко всем социальным вычетам, а не только к страхованию жизни. Эта сумма получена на основании верхней границы суммы всех социальных вычетов, которая составляет 120 тысяч рублей. 13% от этой суммы и будет 15 600 рублей.

Заемщик не может вернуть себе больше той суммы, которую он уплатил в бюджет в форме подоходного налога.

Главное условие получения налогового вычета по страхованию жизни по ипотеке – это указание в качестве выгодоприобретателя заемщика или его родственников.

Особые нюансы получения налогового вычета

В разрезе изучения вопроса о получении налоговых вычетов по страхованию жизни особое внимание уделяется двум ситуациям:

  • Возможность получения вычета при оформлении комплексной страховки;
  • Возможность получения вычета при заключении договора до даты принятия закона.

Рассмотрим подробнее эти две ситуации.

Можно ли вернуть налог при комплексном страховании?

Часто граждане приобретают комплексные пакеты страховок, в которые включены не только страхование жизни и здоровья, но и страхование имущества, страхование от болезней.

В отношении таких договоров МинФин указал, что воспользоваться вычетом в этом смысле можно только по взносам на страхование жизни, связанных с дожитием до определенного возраста или наступлением в жизни определенных событий, а также со смертью клиента.

Налоговый вычет по взносам на страхование от несчастных случаев и болезней не применяется.

Чтобы получить вычет по комплексному договору страхования, необходимо будет взять справку в страховой фирме, где будет указано разделение выплат по категориям.

Можно ли получить вычет по договору, заключенному до 1 января 2015 года?

В связи с тем, что закон вступил в силу только с января 2015 года, многих интересует вопрос – возможно ли применение правил вычетов к ранее заключенном этой даты договорам.

Согласно разъяснениям ФНС РФ, договоры, заключенные до 1 января 2015 года, также предполагают получение налогоплательщиком налогового вычета по страхованию жизни.

Срок договора должен быть не менее 5 лет, а вычет будет применяться только к тем взносам, которые были уплачены после 1 января 2015 года.

Как вернуть налог за страхование жизни по ипотеке?

Получить налоговый вычет гражданин может только после оплаты страхового договора. Далее он должен следовать следующему алгоритму действий:

  • Подготовка необходимых для представления в налоговую службу документов;
  • Заполнение декларации по форме 3-НДФЛ и заявления на получение вычета;
  • Передача всех заполненных документов сотрудникам налоговых органов;
  • Получение письменного уведомления о результатах рассмотрения обращения.

Подавать документы желательно лично, хотя и отправка почтой вполне допускается. Заранее лучше заполнить декларацию в налоговой службе по образцам, представленным в их помещениях. Это позволит избежать ошибок и ненужных исправлений.

Рассмотрение заявки и отправка ответа по ней должны быть осуществлены налоговой службой в течение месяца. Перечисление денег клиенту при положительном одобрении заявки также осуществляется в течение 1 месяца.

Сотрудники налоговой службы имеют право пригласить гражданина в офис для выяснения сведений, указанных в поданных документах.

Перечень документации

По сравнению с другими налоговыми вычетами при получении выплат по страхованию жизни, перечень документов, которые нужно представить в налоговые органы, довольно простой. Сотрудникам службы не потребуются Ваши кредитные или ипотечные договоры.

Итак, в налоговую службу для получения вычета нужно будет принести:

  • Паспорт налогоплательщика;
  • Декларации 3-НДФЛ за те года, которые будут учтены для расчета налогового вычета;
  • Договор страхования жизни;
  • Справка 2-НДФЛ о доходах заявителя;
  • Заявление с указанием банковских реквизитов, на которые необходимо осуществить перечисление сумм вычета;
  • Чеки и квитанции, которые будут подтверждать оплату страхового договора;
  • Копия лицензии страховой фирмы.

Лицензия страховой компании должна быть строго действующей.

Обратиться за получением налогового вычета может в течение 3 лет после заключения договора страхования. Это срок давности, ограниченный законодательством.

Осуществлять обращение можно каждый год на протяжении всего срока действия страхования. Причем получить выплаты Вы можете только в следующем году после оплаты договора. То есть, если договор был оплачен в 2018 году, получить налоговый вычет Вы сможете только в 2019 году.

В общей сложности с момента подачи заявления до фактического прихода денег проход от 1 месяца до полугода.

Возврат налога через работодателя

Гражданин также имеет право получить налоговый вычет через своего работодателя, а не через ФНС. В этом случае алгоритм действий будет немного другим:

  • Предоставление всего пакета документов в налоговую, кроме декларации и справки и доходах;
  • Написание заявление на получение уведомления о налоговом вычете;
  • Получение уведомления от налоговой в течение 1 месяца;
  • Предоставление в бухгалтерию своей компании полученного уведомления и заявления на возврат налога.

После этого со следующего месяца с Вас перестанут удерживать НДФЛ до тех пор, пока суммы налогового вычета не будет исчерпана. То есть фактически срок возврата вычета здесь будет зависеть от размера заработной платы.

Страхование жизни – не обязательное условие для получения ипотечного займа, но реальная возможность получения его на более выгодных условиях.

С недавнего времени у налогоплательщиков появилась возможность возврата части налогов по страхованию жизни. Но для получения такого вычета требуется соблюдение строгих условий, касающихся срока договора страхования и его содержания.

Источник: https://BaikalInvestBank-24.ru/poleznye-stati/vozvrat-naloga-za-strahovanie-jizni-pri-ipoteke-v-2019-gody-kak-vernyt.html

Налоговый вычет за страхование жизни при ипотеке – 2019

Налоговый вычет со страховки по ипотеке

Я оформила ипотеку в 2007 году на 30 лет. Получив в 2008 году свидетельство о праве собственности, начиная с 2009 года я вернула почти 650 000 рублей за счет имущественного налогового вычета.

То есть я получила имущественный вычет за покупку жилья – 13% от 2 млн рублей и имущественный вычет на погашение процентов по ипотеке – 13% от уплаченной суммы процентов за 10 лет (около 3 млн. рублей).

Так как ипотека оформлена до 2014 года, ограничения по сумме уплаченных процентов, принимаемой к вычету, у меня нет (ограничение в сумме 3 млн. рублей применяется к уплаченным процентам по ипотеке, оформленной после 1 января 2014 года). Поэтому я смогу и далее получать данный вид вычета.

В 2013 году я заключила договор страхования жизни при оформлении второй ипотеки.

И хотя имущественный вычет на вторую ипотеку мне уже не положен, начиная с 2015 года, я вернула почти 10 000 рублей благодаря налоговому вычету по расходам на добровольное страхование жизни.

Конечно, сумма по сравнению с имущественным налоговым вычетом небольшая, однако оформить эти два вида вычета возможно одновременно, тем самым увеличив размер общей суммы к получению.

В этой статье я на своем примере расскажу о том, как оформить налоговый вычет за страхование жизни, какие потребуются документы, какой максимальный размер данного вычета и кому он полагается.

Что такое налоговый вычет по страхованию жизни и кто его может получить

Налоговый вычет по страхованию жизни относится к социальным налоговым вычетам и определенп. 4 ст. 219 НК РФ. Социальные налоговые вычеты предоставляются по нескольким видам расходов:

  • на благотворительные цели и пожертвования;
  • на обучение;
  • на медицинские услуги и лекарственные препараты;
  • на уплату дополнительных страховых взносов на накопительную пенсию;
  • на негосударственное пенсионное обеспечение и добровольное пенсионное страхование, на добровольное страхование жизни.

Более подробную информацию о социальных вычетах и кто имеет на них право, вы можете узнать в нашей статье «Налоговые вычеты 2019». В этой статье речь пойдет только о социальном вычете по cтрахованию жизни.

Указанный вычет появился в НК РФ сравнительно недавно, с января 2015 года. Как и другие, вычет по расходам на Страхование жизни – это уменьшение налоговой базы по доходам налогоплательщика в связи с понесенными им расходами. То есть возврат ранее уплаченного налога на доходы физических лиц (НДФЛ) или их неуплата в размере 13% от понесенных определенных законодательством видов расходов.

В нашем случае – от страхового платежа по договору страхования жизни. Это значит, что если вы налоговый резидент РФ и с ваших доходов регулярно отчисляется 13% в виде налога, то при оплате договора страхования жизни вы можете получить данный налоговый вычет.

При этом застраховать можно не только себя, но и супруга/супругу, родителей, детей. В отличие от вычета за обучение или лечение, ограничений по возрасту детей нет, то есть, вычет можно получить даже по расходам на страхование жизни своих совершеннолетних детей.

Получить вычет можно при оплате не всех видов договоров страхования, есть некоторые ограничения. Более подробно о нюансах договора страхования для целей получения вычета расскажу в следующей главе.

Условия для получения налогового вычета по страхованию жизни

НК РФ определяет следующие условия для получения вычета по расходам на страхование жизни:

  • Договор должен быть заключен с лицензированной страховой организацией;
  • Срок действия договора должен быть не менее пяти лет;
  • Предметом договора должно быть страхование жизни;
  • Застрахованными по договору могут быть лично налогоплательщик и/или супруг/супруга, родители, дети;
  • Страховые взносы должны быть внесены за счет личных средств;
  • Выгодоприобретателем по договору должен быть сам налогоплательщик либо его близкие родственники, перечисленные в подпункте 4 пункта 1 статьи 219 НК РФ.

Разберем эти условия более подробно:

Договор должен быть заключен со страховой организацией

Договор страхования жизни можно заключать с любой страховой организацией, имеющей лицензию (п. 1 ст. 6 Закона РФ от 27.11.92 № 4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации»). Сведения о лицензии должны быть отражены в договоре, в противном случае стоит сразу взять копию лицензии в страховой организации.

Хотя в моем договоре указана лицензия страховой компании, я попросила у своей страховой компании несколько копий лицензии (на всякий случай). Предоставили их мне сразу по запросу.

Так как теперь я оформляю декларацию и подаю необходимые подтверждающие документы для получения налогового вычета через личный кабинет налогоплательщика на сайте www.nalog.ru, лишние копии мне оказались не нужны. Достаточно одной сохраненной сканкопии.

Однако, если налоговый инспектор попросит меня предъявить оригинал документа, это уже меня не затруднит.

Со сроком действия договора все прозрачно, если он менее пяти лет – налоговый вычет, увы, вам не положен. При этом не подпадают под требования договоры с пролонгацией, заключенные на срок менее пяти лет.

Так как мой договор является так называемым договором «ипотечного» страхования, он заключен сроком на весь период кредитования, а это более пяти лет.

Источник: https://myrouble.ru/vychet-po-strahovaniyu-zhizni/

Добавить комментарий